日期:2011-07-03 17:52
金等价物净增加额”与现金流量表中的“五、现金及现金等价物净增加额”的金额相等。 2.“不涉及现金收支的投资和筹资活动”项目，反映企业一定期间内影响资产或负债但不形成该期现金收支的所有投资和筹资活动的信息。不涉及现金收支的投资和筹资活动各项目的填列方法如下： （1）“债务转为资本”项目，反映企业本期转为资本的债务金额。 （2）“一年内到期的可转换公司债券”项目，反映企业1年内到期的可转换公司债券的本息。 （3）“融资租入固定资产”项目，反映企业本期融资租入固定资产计入“长期应付款”科目的金额